票據(jù)作為國際結算中一種重要的支付憑證，在國際上使用十分廣泛。由于票據(jù)種類繁多，性質各異，再加上大多數(shù)國內居民極少接觸到國外票據(jù)，缺乏鑒別能力，因而在票據(jù)的使用過程中也存在著許多風險。
　　（一）票據(jù)風險
　　票據(jù)的風險是由許多原因引起的，例如票據(jù)的偽造、變造；票據(jù)的取得不當，是出于惡意成重大過失取得；票據(jù)行為無效或缺陷；以及有關人員工作上的經驗不足或能力不夠等。
　　票據(jù)的偽造，是指假借他人名義而簽發(fā)票據(jù)的行為，例如，偽造出票人簽名，偽造他人印章，或盜用他人真正的印章后而簽發(fā)票據(jù)等，都屬于票據(jù)的偽造行為。票據(jù)發(fā)生偽造，在流通轉讓過程中是不易被發(fā)現(xiàn)的，只有在票據(jù)到期后，經持票人作提示付款時，才易被發(fā)現(xiàn)。這樣，由于票據(jù)的債務人不能及時了解該票據(jù)已發(fā)生偽造，會使許多人繼續(xù)接受該票據(jù)，成為該票據(jù)的直接或間接受害者。在原則上，票據(jù)發(fā)生偽造后，該票據(jù)無效，其損失應由偽造者來承擔。但現(xiàn)實生活中，往往偽造票據(jù)的人，都是些很窮的人，當他們行騙得手以后，便躲藏起來揮霍其騙來的錢財，該票據(jù)到期以后，發(fā)現(xiàn)偽造，即使抓到偽造人，也會因他把票款已揮霍殆盡而無力彌補持票人的損失。所以，許多國家規(guī)定，票據(jù)發(fā)生偽造后，不影響真正簽名的效力。偽造人和被偽造人對該票據(jù)雖然可以不負票據(jù)責任，但在被偽造的票據(jù)上確有真正簽名或蓋章的人，仍應依票據(jù)的有關規(guī)定負責。這樣，最后承擔票據(jù)責任的人就要落在第一次進行背書的人，也就是接受偽造的票據(jù)的人身上。在這種情況下，若該接受偽造票據(jù)的人不能向偽造者追回欠款時，這部分損失便要由接受該票據(jù)的人自已承擔了。
　　票據(jù)的變造是指未經授權或無權變更票據(jù)內容的人，擅自變更票據(jù)上依法記載的有效要件的行為。例如，行為人變造票據(jù)金額，將21萬元改為27萬元；變更票據(jù)的到期日，使其付款的日期提前或推后；變更票據(jù)載利率，使其提高或降低等，都屬于票據(jù)的變造行為。票據(jù)發(fā)生變造以后會影響到一部分票據(jù)關系當事人的利益，從而引起票據(jù)風險。
　　票據(jù)權利的缺陷是指持票人對票據(jù)享有的所有權有缺陷。票據(jù)的持有人以欺詐、脅迫、暴力或恐嚇等手段，或以不合法的支付對價，或在票據(jù)的流通轉讓過程中違反誠信原則，或在相當于欺詐的情況下取得票據(jù)。這類票據(jù)取得和流通的過程中都會損害一部分人的利益，從而也產生了票據(jù)風險。
　　當票據(jù)的取得是出于惡意或重大過失的情況，則會帶來票據(jù)風險?！皭阂狻比〉闷睋?jù)，是指票據(jù)取得人明知票據(jù)轉讓者（即其前手）并無處分或交付票據(jù)的權利，而仍然接受其票據(jù)。如甲從乙處竊來一張支票轉讓給丙，丙明知甲系偷竊得來，仍然接受，則丙為惡意取得。重大過失，是指票據(jù)受讓人雖不是明知，但如果稍加注意，就可知道票據(jù)讓與人是沒有處分權的。如甲在受讓乙盜竊來的支票時，明知乙平時經濟拮據(jù)，不可能有數(shù)額巨大的支票，稍加追究即可知其是不法取得，卻不聞不問，這就是重大過失。
　　改革開放以來，有外貿進口經營權的公司迅速增加，原來專業(yè)外貿公司一統(tǒng)天下的局面不復存在，進出口競爭日趨激烈。因此，各業(yè)務公司人員對積極擴大出口、促銷產品、多創(chuàng)外匯考慮較多，而對不法商人的防范認識不足，在保證安全收匯等方面考慮較少。而且，許多業(yè)務人員對金融知識特別是有關票據(jù)流通方面的知識了解不多，容易被不法商人抓住我方人員疏于防范，急于成交的心理，許以優(yōu)厚的條件（如預付貨款，對商品規(guī)格、質量不提任何要求，不討價還價甚至以比原價高的價格購買，其購買商品多為市場滯銷商品，同時允諾樣品符合其要求，將大批量購買等），從而使我方工作人員因一時大意而上當，蒙受重大損失。
　　在票據(jù)的風險防范方面，要注意的事項：
　?、儋Q易成交以前，一定要了解客戶的資信，做到心中有數(shù)，防患于未然。特別是對那些資信不明的新客戶以及那些外匯緊張、地區(qū)落后、國家局勢動蕩的客戶。
　?、趯蜕烫峤坏钠睋?jù)一定要事先委托銀行對外查實，以確保能安全收匯。
　?、圪Q易成交前，買賣雙方一定要簽署穩(wěn)妥、平等互利的銷售合同。
　?、茉阢y行未收妥票款之前，不能過早發(fā)貨以免貨款兩空。
　?、菁词故盏绞澜缟腺Y信最好的銀行為付款行的支票也并不等于將來一定會收到貨款。近年來，國外不法商人利用偽造票據(jù)及匯款憑證在國內行騙的案件屢屢發(fā)生，且發(fā)案數(shù)呈上升趨勢，對此不能掉以輕心。
　　票據(jù)欺詐的類型大致有以下三種情況：
　?、賯卧靽忏y行匯款憑證。這種情況最為普遍，在國內許多分行均有發(fā)現(xiàn)，其目的是誘使國內公司發(fā)貨，制造預付款項等優(yōu)厚條件以騙取貨物。
　?、趥卧齑箢~銀行匯票，美國政府財政部支票。這種情況是鉆光票托收“立即結匯”的結算方式的空子，在收款后立即調出資金，而在銀行退票追索時，不法商人已逃之夭夭，或已騙取了貨物或貨款并轉移出境，或者是以大額銀行匯票騙取國內公司發(fā)貨或騙取傭金。
　?、勰崛绽麃喌葒业墓局?。這種情況是支票詐騙案中最具代表性，其運輸方式一般要求國內公司發(fā)貨采用空運方式，因航空運單只是貨物收據(jù)和運輸契約的作用，不是貨權憑證，如遇到支票被退票時，貨物已被提取，退不回來。尼日利亞公司支票欺詐多采取“廣種薄收”的手法，金額不大，散發(fā)面廣，公司較易喪失警惕性。支票是要求出票人與付款行之間必須有委托付款的契約，或有足夠的存款，或者信用透支額度，付款行才能代為付款或代墊頭寸，而尼日利亞等國外匯短缺，尼日利亞商人或金融機構一般不具備以上條件，所以尼日利亞支票大都不能兌現(xiàn)收款。
　　除了上述防范措施外，我們還要進一步對銀行會計部門的結算加強管理，明確其結算紀律和責任。
　　銀行結算紀律與責任的主要內容有：
　　單位和個人辦理結算，必須嚴格遵守銀行結算辦法的規(guī)定。不準出租、出借帳戶；不準簽發(fā)空頭票和遠期支票；不準套取銀行信用。單位和個人辦理結算，由于填寫結算憑證有誤影響資金使用，票據(jù)和印章丟失造成資金損失的，由其自行負責。允許背書轉讓的票據(jù)，因不獲付款而遭退票時，持票人可以對出票人、背書人和其他債務人行使追票權，票據(jù)的各債務人對持票人負連帶責任。單位和個人違反銀行結算規(guī)定和紀律，銀行按有關規(guī)定予以經濟處罰，情節(jié)嚴重的，應停止其使用有關結算辦法，由此造成的后果，由其自行負責。銀行辦理結算因工作差錯，發(fā)生延壓，影響客戶和他戶資金使用的，應按存（貸）款的利率計付賠償金；同違反結算制度規(guī)定，發(fā)生延誤、挪用、截留結算資金，影響客戶和他行資金使用的，應按結算金額每天3‰計付賠償金；因錯付或被冒領的，應及時查處 ，如造成客戶資金損失，要負責資金賠償。郵電部門在傳遞銀行結算憑證和拍發(fā)電報中，因工作差錯而發(fā)生積壓、丟失、錯投、錯拍、漏拍、重拍等，造成結算延誤，影響單位、個人和銀行資金使用或造成資金損失的，由郵電部門承擔責任。
　　（二）匯票的風險與防范
　　在匯票的使用過程中，除了要注意以上所說的之外，還要注意遵循簽發(fā)、承兌、使用匯票所必須遵守的原則：
　?、偈褂脜R票的單位必須是在銀行開立帳戶的法人；
　?、诤灠l(fā)匯票必須以合法的商品交易為基礎，禁止簽發(fā)無商品交易的匯票；
　?、蹍R票經承兌后，承兌人即付款人負有無條件支付票款的責任；
　?、軈R票除向銀行貼現(xiàn)外，不準流通轉讓。（注：這規(guī)定已被后來的銀行結算辦法所突破）。
　　（三）如何識別真假本票
　　①真本票系采用專用紙張印刷，紙質好，有一定的防偽措施，而假本票只能采用市面上的普通紙張印刷，紙質差，一般比真本票所用紙張薄且軟。
　?、谟∷⒄姹酒钡挠湍浞绞潜Ｃ艿?，詐騙分子很難得到，因此，只能相似顏色的油墨印制，這樣假本票票面顏色較真本票有一定差異。
　?、壅姹酒碧柎a、字體規(guī)范整齊，而有的假本票號碼、字體排列不齊，間隔不勻。
　?、苡捎谑欠欠ㄓ∷?，假本票上的簽字也必然會假冒簽字，與銀行掌握的預留簽字不符。